利润表季报本月数如何填写?
财务工作中，你是否遇到焦头烂额不知如何解决的问题呢？
秒问财税会计问题，专家免费解答小规模纳税人季报利润表的本月数,是填一个季度(三个月)的发生额,不是本月数.
季报是指每三个月结束后的经营情况报表.
表头部分:
税款所属期间:和以前的季度预缴表一样,分为4个季度:
第一季度:相应年度的1月1日至3月31日
第二季度:1月1日至6月30日,注意不能是4月1日至6月30日.
第三季度:1月1日至9月30日
第四季度:1月1日至12月31日
利润表中的本期金额和上期金额应该怎么填写？
本期金额为报告期金额,如为月报就是本月的发生数,如为季报就烛本季报的发生数,如为年报就是本年度的发生数.
上期金额为上年同期金额,如为月报就是上年本月的发生数,如为季报就烛上年本季报的发生数,如为年报就是上年度的发生数.
电子税务局财务报表怎么作废申报?
答：对于电子税务局上增值税已经申报成功且扣款的，可以作废。但是需要通过税务局进行操作，并且多缴的税款是无法返还现款的。
申报期内，纳税人如果在完成申报后发现申报有误需作废重报的，在当期无应缴税款或有应缴税款但并未扣款的状态下是可以自行作废申报表的。如果是在已发起扣款但扣款未成功的状态下，则需要前往办税服务厅作废申报。如果是在扣款成功的状态下，则不能作废申报，建议填好正确的申报表(加盖公章)，前往办税服务厅进行申报更正。
如果在财务报表申报成功后发现数据出现错误，则可以直接将其修改为正确的数据，保存重新发送，税局以最后一次的申报数据为准。
来源：中国会计网、数豆子
